La société ne se réfère à aucun code de gouvernement d’entreprise élaboré par une organisation représentative des entreprises et notamment pas à celui de l’AFEP et du MEDEF diffusé en décembre 2008.
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Au delà des exigences requises par la loi, la société s’impose des règles en matière de gouvernement d’entreprise.
- L’équipe de Direction
- Le Conseil d’Administration et ses comités
La composition du Conseil d’Administration
Thierry BOIRON, Administrateur, Président du Conseil d’Administration
Christian BOIRON, Administrateur, Directeur Général
Jacky ABECASSIS, Administrateur
Michel BOUISSOU, Administrateur
Michèle BOIRON, Administrateur
Stéphanie CHESNOT, Administrateur
Jean-Pierre BOYER, Administrateur
Bruno GRANGE, Administrateur
Christine BOYER-BOIRON, Administrateur
François MARCHAL, Administrateur
Société PIERRE FABRE SA, Administrateur (Représentant permanent : Eric DUCOURNAU)
Le Comité d’Audit
Créé lors du Conseil d’Administration du 18 mai 2000, le Comité d’Audit est composé de Messieurs Jean-Pierre BOYER, Stéphanie CHESNOT et Michel BOUISSOU. Ce dernier est considéré comme indépendant, au sens des critères définis par le Conseil.
Une charte décrit les différentes attributions et modalités de fonctionnement de ce Comité résumées ci-après.
- Le Comité d’Audit procède à l’examen des états comptables et de l’information financière fournis aux actionnaires et au marché. A cet effet, il auditionne les salariés en charge de l’établissement des comptes de Boiron France et du groupe ainsi que les Commissaires aux Comptes.
- Il apprécie notamment l’adéquation des provisions constituées face aux risques identifiés. Il examine, le cas échéant, les modalités d’évaluation des opérations d’acquisition et des cessions d’actifs significatives.
- Il participe à la détermination du plan d’audit annuel, réalise un suivi des différents travaux effectués par le service Audit Interne ainsi que des recommandations émises par ce dernier. Dans ce cadre, il rencontre le responsable du service Audit Interne et les rapports d’audit lui sont régulièrement communiqués.
- Le Comité n’a aucun pouvoir de décision et réserve au Conseil les conclusions de ses travaux et ses propositions.
Le Comité des Rémunérations
La composition du Comité des Rémunérations, créé lors du Conseil d’Administration du 5 février 2003, est la suivante :
- Monsieur Michel BOUISSOU, Président
- Monsieur Bruno GRANGE, membre
Son rôle consiste à examiner et proposer au Conseil d'Administration les montants et modalités des rémunérations fixes et variables, y compris avantages en nature et rémunérations différées, du Président, du Directeur Général et du Directeur Général Délégué. Ses modalités de fonctionnement et ses attributions sont décrites dans une charte.
- Le Contrôle interne
La politique de l’entreprise en la matière consiste à développer la sensibilité de chaque collaborateur, de chaque service, domaine d’activité et organe de l’entreprise aux responsabilités et aux risques inhérents de la fonction occupée et ce afin que, individuellement et collectivement, ils puissent en permanence s’assurer de l’atteinte de leurs différents objectifs.
Parmi les principaux acteurs, nous pouvons citer :
- Le Conseil d’Administration et le Comité d’Audit ;
- Le Comité de Direction composé du Directeur
Général, du Directeur Général Délégué et des Directeurs Généraux Délégués Adjoints ;
- Le Pharmacien Responsable ;
- La Direction des Affaires Réglementaires ;
- La Direction Juridique ;
- Le Comité des Risques Financiers ;
- Le service Audit Interne.
Le fonctionnement de l’Audit Interne
Rattaché à la Direction Générale, il examine au travers de ses missions l’efficacité du système de contrôle interne de l’organisation. Dans ce cadre, il formule des recommandations dont il assure le suivi. Il agit aussi bien dans les domaines purement financiers que sur des sujets plus opérationnels (analyse des process achats, ventes…) et ce, tant en France qu’à l’international.
- Les commissaires aux comptes :
Règlement intérieur (PDF - 14,80 kB)
